irp 퇴직연금 세액공제 얼마나 받을 수 있을까?

저금리 시대는 이제 전 세계적인 추세이다. 우리나라도, 미국도 정말 마이너스 금리다. 

은행에 돈을 넣어두는 시대는 지났다!! 물가상승률만 따져도 매년 2%, 은행 금리를 생각하면서 저축을 한다해도 이자소득세만 15.4%. 이거 다 가져가면 그냥 현금으로 들고 있는게 낫겠다는 생각도 한다. 그래서 최근 사람들이 가장 많이 찾는 상품은 비과세 상품들이다. 그 중 요새 친구들에게 자주 소개해주는 상품이 있다. 저금리 시대를 맞아서 내 미래의 돈을 지킬 수 있는 세태크 상품, 바로 irp 퇴직연금이 그것이다. 

 irp란 한 마디로 개인형 퇴직연금이다. 우리회사는 db형이라 내가 계좌를 관리 할 수가 없다. 퇴직금의 모든 운영을 회사가 하는 것이고 나는 퇴직할 때 퇴사하기 직전 3개월의 평균임금에다가 근속연수를 곱한 만큼의 금액만 받게 된다. 안정적인 회사인만큼 거의 별 문제없이 받을 수 있을것으로 예상한다. 내가 추가로 개인형 irp를 가입한 이유는 엄청난 세제 혜택도 있지만 우선은 퇴사를 생각하면서 이다. 

내 퇴직금의 목적은 55세 이후 연금수령에 있다. (내 다짐. 그 전에는 쓰지 않으리라!) 

우선 개인형 irp에 가입을 하면  현재 다니는 회사에서 퇴직금을 받을 때 개인 irp통장으로 받을 수 있고, 이직을 했다가 다시 퇴사한다고 가정하면 옮긴 회사의 퇴직금도 그대로 더해서 받을 수 있다. 

퇴직금을 연금으로 받는다고 하면 소득세 30% 감면 혜택이 있다. 퇴직금도 한번에 받을 때는 퇴직소득세라는 것이 붙는데 나중에 연금으로 받게 되면 감면 받는 것이다. 

그리고 매년마다 700만원씩 세액 공제를 해준다. (이건 연금저축(연금 펀드)포함 금액이다.)

세액 공제율은 총 급여(연봉)에 따라서 다른데 근로소득만 있는 경우 총 급여 5,500만원 이하인 경우 16.5%가 공제된다. 700만원까지 꽉 채워서 넣으면 최대 700x16.5% 인 115.5만원까지를 공제 받을 수 있게 되는 셈이다. 나 같은 경우에는 총 급여 5,500만원 초과라 세액 공제율을 13.2%까지 받을 수 있다. 

최대 납입 한도는 1800만원까지이다. 700만원을 초과한 1100만원에 대해서는 15.4% 이자소득세가 면제되고 중도에 해지할 때에도 비과세이다. 이렇게 절세를 해주는 이유는 사실 사람들이 오랫동안 퇴직계좌를 유지하도록 유도하기 위함이다. irp자체가 퇴직연금 즉 퇴직이후의 생활을 위한 돈을 모으는 게 목표이기 때문에 퇴직 이후에 사용되는 것이 아니라 계좌 개설 후 중도 해지시에는 지금까지 받았던 세액 공제를 모두 토해내야 한다. 그런일이 절대 없어야 한다는 말. 퇴직금의 중도인출 가능성이 높다면 절대 비추한다. 

잠깐 연금 저축 펀드와 개인형 퇴직연금인 irp의 차이점을 짚어보자면

구분	연금저축펀드	irp
가입대상	제한없음	소득이 있는 사람
세액 공제 한도	총 소득 1억 2천 초과 300만원까지, 그 이하는 400만원	700만원
투자가능상품	펀드, etf	원리금보장상품, etf, 펀드
수수료	없음	운용/자산관리 수수료
중도(부분)인출	가능	불가능.  법에 정한 사유만 가능
담보대출	가능	불가능.  무주택자의 경우 주택 구입 등 법에 정한 경우만 가능
적용법	소득세법	소득세법,  근로자퇴직급여 보장법

혹시 모를 유동성을 대비한다면 연금저축펀드가 낫다. 잘 쪼개서 관리하기! 

20년 뒤 내가 어떻게 살지 예상할 지는 없지만 노후 준비는 지금부터 부지런히 해야된다는 생각은 늘 하고 있다. 지금 부모님 세대만 해도 당장 국민연금으로 그냥저냥 버틸 수 있는 수준이지만 나 때가 되면 국민연금 하나로는 생활비로 부족하다. 그 때가서 노동력을 써서 일할 수 있는 자리도 적을 거고, it가 더 발전했으면 발전했지 나이가 들수록 빨라진 기술속도에 내 실력을 맞출 수 있을지도 의문이기에 최소한 내가 스스로 안정적인 생활비를 만들어야지 생각하며 열심히 머리 굴리고 있다. 

국민연금(국가) + 퇴직연금(기업) +개인연금

앞으로 노후 연금을 위해서는 세 가지가 충분조건으로 주어져야 할 것이라고 생각되는 바이다.